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  • 信息类别:政策文件
  • 文件编号:沪化管〔2021〕74号
  • 信息日期:2021-09-17 10:37
  • 责任部门:管委会
  • 信息索引号:001-001003-2021-00115

上海化学工业区管理委员会关于编制2022年度管委会系统部门预算和2022-2024年中期财政规划的通知

发布时间:2021-09-17 浏览次数: 【字体: 分享:

沪化管202174

 

 

上海化学工业区管理委员会关于编制2022年度管委会系统部门预算和2022-2024年中期财政规划的通知

 

机关各处室、直属事业单位、专项发展资金各用款单位:

根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》等有关规定,以及市财政局《关于编制2022年市级部门预算和2022-2024年中期财政规划的通知》精神,现将编制管委会系统2022年度部门预算和2022年-2024年中期财政规划的有关事项通知如下:

一、指导思想

全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神以及十一届市委十次、十一次全会精神,坚决落实党中央、国务院和市委、市政府决策部署,落实巡视、审计等整改要求,统筹安排、精准施策,提高财政资金配置效率和使用效益,全力保障落实国家本市重大战略实施和园区高质量发展重点支出。按照《预算法》和深化预算管理制度改革决定要求,持续优化支出结构,加大资金资产统筹力度,筑牢预算管理基础,推动预算管理提质增效。

二、编制原则

(一)公共财政原则。管委会机关、直属事业单位、各专项发展资金使用单位(以下简称各部门和单位)应切实贯彻有保有压的要求,持续调整优化支出结构,把过紧日子作为长期坚持的方针,集中有限的财政资金投向园区高质量发展重点领域。

(二)综合预算原则。各部门(单位)在编制支出预算时,应加强对财政拨款收入、事业收入和其他收入等各项收入和以前年度结转结余资金的统筹以及资产的统筹配置。

(三)量力而行原则。各部门(单位)应综合考虑当年工作任务和目标所需资金与财政资金预算规模相适应,做到积极稳妥,量入为出。

(四)科学编制原则。各部门(单位)应提高预算编制的准确性和完整性,完善项目支出管理,健全预算安排的约束机制。

(五)全面绩效原则。各部门(单位)应将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程,将绩效结果作为预算安排的重要依据。

三、编制内容

(一)部门预算的编制

2022年部门预算编制的内容包括:收入预算、支出预算、政府采购预算和国库集中支付方式等。

1.收入预算:就是测算预算年度取得的各项收入来源。

2.支出预算:包括基本支出预算、日常专项经费支出预算、化工区专项发展资金预算。各部门(单位)应切实将各项支出需求按轻重缓急纳入年初预算,确保年初预算不留“硬缺口”。

3.政府采购预算:就是按照《政府采购法》《政府采购法实施条例》和《上海市政府采购集中采购目录和标准(2021版)》等要求,编制本部门(单位)2022年度政府采购预算,明确采购需求,落实促进中小企业发展和支持创新产品首购的相关政策要求。

4.国库集中支付方式:是指根据本市国库集中支付的相关规定,选择部门预算的国库集中支付方式,准确使用支出经济分类科目,加强用款计划管理,提高资金使用效率。

(二)中期财政规划的编制

2022-2024年中期财政规划编制的内容主要包括:宏观形势分析、收入规划、支出规划和风险评估等。

1.宏观形势分析:考虑本行业、本领域的发展环境重大变化,结合基期年(规划期前一年)情况,分年度研判未来三年行业和领域的主要指标走向。

2.部门收入规划:结合宏观形势分析、行业深化改革、园区开发建设等情况,测算本部门未来三年的财政收入。

3.部门支出规划:根据化工区“十四五”规划和各项三年行动计划等实施情况,按照部门职责分工,梳理涉及财政支出的重大改革和政策事项,在此基础上,分析预测未来三年分年度支出需求。

4.风险评估:评估规划期内重大改革和政策事项对中期财政规划执行的影响。

四、编制要求

(一)有保有压突出重点,持续优化支出结构

1.聚焦保障重点支出。各部门(单位)应将落实市委、市政府和化工区管委会重大决策部署作为预算编制安排的首要任务,预算编制中要贯彻落实党的路线方针政策,各项支出需求按照轻重缓急纳入年初预算,确保不留硬缺口。管委会将全力保障电子化学品专区和上海国际化工新材料创新中心建设等落实国家本市战略的重点领域支出,以及园区安全和绿色发展,提升园区精细化管理和治理能力等重要支出,同时合理保障维持园区运行管理的必须支出。

2.持续落实过紧日子要求。按市财政要求,除人员经费外,财政拨款支出预算原则上与2021年预算持平,其中:公用经费综合定额按定额标准的80%安排。继续强化“三公”经费和会议费管理,2022年“三公经费”和会议费预算总量和分项数均不得超过2021年预算数,大力精简会议、差旅、培训、论坛、庆典等各类公务活动,加强地点相同、对象重叠、内容接近的公务活动的整合,积极采用视频、电话等新型方式开展,努力节约日常经费开支。严格执行各项经费开支标准,严禁违反规定乱开口子,随意增加预算。

3.规范政府购买服务管理。根据政府购买服务管理有关要求,按照从严从紧、能省则省的原则,全面梳理各类工作经费,应当由部门自行履职的事项不得购买服务,合理控制政府购买服务支出规模,除必须增加的成本类开支外,2022年政府购买服务预算原则上不超过2021年预算规模。专项资金项目评审等工作作为部门职责,原则上不得购买服务,相关工作经费在部门预算公用经费或项目支出中列支。各部门(单位)应按项目实际情况,确定项目是否属于政府购买服务项目,并对照《上海市市级政府购买服务指导性目录》,挑选政府购买服务项目相应的三级目录。

(二)加强财政资源统筹,盘活存量资金资产

1.严格收缴结转结余资金。各部门(单位)要定期认真清理财政性结转结余资金,管委会在年度结束后将按市财政局要求组织开展清理工作,并按规定及时将财政性结余资金和一年以上结转资金上缴市级财政国库。各部门(单位)要从源头入手,完善年度项目预算申报方式,切实按项目年度用款需求编制预算,努力实现实际用款需求与年度预算安排的精准匹配,有效减少财政资金结转沉淀。

2.预算安排与资产管理衔接。加强预算安排与资产管理的有机衔接,实行新增资产配置计划审核,各部门(单位)在编制预算的同时,应同时编报新增资产配置计划表,反映本部门相关资产配置情况和新增需求,新增资产配置应与资产存量情况挂钩。资产存在超标准配置、闲置或对外出租的,原则上不得申请新增同类资产。严格落实市级行政事业单位国有资产公务仓的相关规定,按照先调剂实物资产、后安排预算资金的原则,对新增资产配置需求,先在公务仓管理信息系统中查询匹配,无法匹配方可申请购置预算经费。

(三)完善项目支出管理,夯实预算管理基础

1.做实做细项目库管理。以完善项目库管理为切入点,落实零基预算理念的运用,进一步完善化工区专项发展资金项目的预算管理。项目库实行全年开放式管理,各项目单位根据工作职责和管理需要,经论证后编报项目,定期录入项目储备库,原则上编制年度预算前应完成该年度项目的储备入库工作,涉及重大项目支出政策的项目应优先入库。各部门(单位)应按规定对申请纳入预算项目库的项目进行细化编制,规范项目文本、项目内容等要素的填报,清晰反映项目实施的具体工作事项,细化工作事项对应的具体工作内容和经费预算。管委会将归并整合各项目单位内性质相似、用途接近、方向相同的项目,并规范项目名称和项目类别等基础信息,着力推进项目预算编报的标准化和模板化,做到预算一经批准即可实施。

2.强化项目评审作用。管委会将在项目分类分级管理的基础上,根据不同类型项目特点,加强对项目立项依据、方案设计、支出内容等方面的论证,强化项目纳入预算的审核力度。未经评审或评审未通过的,不得纳入预算项目库,未纳入项目库的项目一律不予安排年度预算,原则上纳入2022年度预算的项目在“二上”前完成部门评审。市财政局将结合预算管理改革推进和项目预算审核需要,选择确定财政评审项目,经财政重点评审后核减资金或经认定不具备实施条件的项目预算资金,将被收回市级财政统筹安排。

3.健全预算安排约束机制。各部门(单位)应落实主体责任,硬化部门预算刚性约束,未列入预算的项目不得支出。年度执行中,从严控制预算追加,执行中确需安排的新增支出,应切实加强论证分析,原则上在部门预算总额内调剂。对各类合规的中长期支出事项和跨年度项目要分年度安排预算,将全生命周期对财政支出的影响纳入中期财政规划。管委会将各类审计、巡视、预算监管、执行监控、绩效评价等工作中发现的问题作为优化年度预算安排的重要参考,各部门(单位)要按照整改要求予以落实,对未按时提交整改报告或整改不到位的项目,暂缓安排预算资金。

4.完善政府采购管理。在编制2022年“一上”预算时,需要提前实施政府采购的项目,要编制“提前实施政府采购预算”,报经市财政局同意后程序提前实施政府采购,且部门预算批复前不得调整。各项目单位应加快实施政府采购,政府采购项目确需延期的,应于当年11月底前提出政府采购延期执行申请,按程序报批,并在次年执行完毕。各单位(部门)应按规定开展政府采购意向公开,积极贯彻落实促进中小企业发展的政府采购政策,确保“应留尽留”、达到预留比例。

(四)强化预算绩效管理,全面落实信息公开

1.强化绩效目标管理。各项目单位应按照相应职责、园区发展规划和年度工作重点,在申请下一年度预算时梳理和归纳出反映预期的产出、效果等指标,在编制年度预算时同步编制本部门(单位)整体支出绩效目标。2021年8月底,各项目单位对预算执行进度和绩效目标实现程度实施一次“双监控”,并将监控结果作为执行和调整当年预算、编制下年度预算的重要参考。

2.推进重点领域预算绩效管理。要做好到期延续政策绩效管理,对于明年拟延续到期政策,各部门(单位)要在政策到期前半年组织开展绩效评价工作,评价结果作为完善政策设计、促进政策管理及调整预算安排的重要参考。各项目单位应做好政府购买服务绩效管理,加强合同履约期间绩效执行监控,定期对所购买服务实施情况开展绩效自评价。预算绩效管理结果作为选择承接主体、支付合同资金、安排预算和调整政策的重要依据。

3.积极推进预算信息公开。认真贯彻落实国家和本市关于进一步推进财政信息公开的有关要求,继续做好部门预算和重点项目预算信息公开工作。2022年每个预算单位至少选择一个项目,公开项目的预决算情况,在预算环节主要公开:项目概述、立项依据、实施主体、实施周期、实施方案、绩效目标、年度预算安排等七个方面项目信息;在决算环节将绩效评价结果随决算一并公开。

五、时间安排

(一)2022年预算

2021年9月15日前,管委会机关各处室将2022年部门预算“一上”数报管委会计财处;

2021年9月22日前,管委会经发处将2022年专项发展资金用款计划建议数和公共事务中心将“一上”建议数报管委会计财处汇总。

2021年9月28日前,管委会计财处汇总编制2022年预算“一上”数,经委领导审批后,报市财政局。

2021年11月25日前,管委会根据市财政局下达的“一下”预算控制数,汇总编制2022年部门预算草案,提交管委会党组会议审议通过后,报市财政局。

2022年,经市人大批准市级预算草案后,市财政局下达管委会年度部门预算“二下”批复。管委会收到批复后将按规定分别向所属事业单位和发展资金各用款单位下达预算批复。

(二)2022-2024年中期财政规划

1.2022年1月31日前,机关各处室、事业单位和区内发展资金各用款单位将2022-2024年专项发展资金中期财政规划建议数报管委会经发处。

2.2022年3月25日前,管委会经发处结合2021年度预算执行和2022年预算安排情况,重点梳理2023-2024年重大支出政策和支出项目。计财处汇总编制2022-2024年部门中期财政规划,经委领导审核后,报市财政局。

3.2022年9月底前,市财政局汇总编制政府中期财政规划,报财政部备案,完成中期财政规划编制工作。

特此通知。

 

 

202197

(此件公开发布)

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